Como declarar consórcio no imposto de renda - IR 2024?

Após as festividades de ano novo, chega a hora de se preparar e entender como declarar consorcio no IR. Então, uma corrida se inicia para juntar todos os comprovantes necessários, os documentos, e fazer as pesquisas adequadas para encaminhar ao órgão fiscal da Receita Federal, a fim de evitar cair nas garras do leão.

Seja para carro, seja para imóvel ou dinheiro, será preciso justificar o encaminhamento e até a contemplação da carta de crédito, a fim de evitar problemas futuros. Pensando nisso, explicaremos neste post quais são as principais mudanças na declaração do imposto de renda em 2024 e quem deve declarar o consórcio — seja ele contemplado, seja não contemplado.

Aqui, você também pode conferir dicas importantes sobre como declarar consórcio de imóvel no imposto de renda, bem como de automóvel. Boa leitura!

Quais as mudanças na declaração do imposto de renda em 2024?

No período inicial do ano, torna-se cada vez mais comum o cumprimento de obrigações fiscais junto à Receita Federal, como a realização das contribuições naquele carro adquirido por consórcio e como declarar no imposto de renda. Por isso, listamos algumas mudanças que podem afetar a declaração do IR em 2024.

Faixa de isenção

A primeira grande mudança para quem vai declarar o imposto de renda de 2024 relacionado aos rendimentos acumulados em 2023 é a faixa de isenção. O valor foi elevado pelo governo, sendo o equivalente a R$ 2.640,00.

Vale lembrar que teve outra alteração, saltando para R$ 2.824,00, que é válida para a declaração do IR do próximo ano. Também é importante ter em mente que a mudança não corrigiu as faixas superiores da tabela de IR.

Fundos exclusivos e offshores

Essa é outra mudança no Imposto de Renda 2024 que precisa ser observada, pois a partir da Lei 14.754/2023, também começa a ser cobrado o IR sobre fundos exclusivos e offshores.

Nesse sentido, precisam efetuar a declaração quem optou por realizar o detalhamento dos bens da entidade controlada como pessoa física, os indivíduos que possuem trust e também que deseja atualizar os bens no exterior.

Detalhes na declaração

Outras mudanças estão relacionadas ao maior detalhamento e número de informações nas declarações. Por exemplo, as opções pré-preenchidas contarão com informações sobre embarcações aéreas, além dos formulários para criptoativos serem mais detalhados.

Ainda foram elevados os limites para categorias para o preenchimento de doações. Consultar sites relacionados ao governo federal pode ajudar na hora de ter todos os detalhes sobre as mudanças. Além disso, a seguir, explicamos as mudanças sobre quem precisa enviar a declaração.

Quem deve declarar consórcio?

Aconteceram uma série de mudanças em relação a quem é obrigado a declarar o IR em 2024. Por isso, listamos os novos montantes que tornam obrigatório o envio desse documento:

• Limite de rendimentos tributáveis — era de R$ 28.559,70 no ano de 2022 e passou para R$ 30.639,90 em 2023
• Limite de rendimentos isentos — era de R$ 40.000,00 em 2022 e passou para R$ 200.000,00 em 2023
• Receita bruta da atividade rural — saiu de R$ 142.498,50 em 2022 para 153.199,50 em 2023
• Propriedade de bens — era de R$ 300.000,00 em 2022 e foi elevado para R$ 800.000,00 em 2023

Além desses valores, também são obrigados a declarar o IR nos seguintes casos:

• Transações financeiras — obteve lucro com a aquisição e venda de bens e direitos ou operações de negócios em bolsas de valores
• Residência — quem passou a residir no Brasil em qualquer mês do ano de 2022, permanecendo no país até o final do ano
• Transações imobiliárias — vendeu um imóvel e comprou outro no prazo de 180 dias

Outra dúvida que surge é como declara consórcio no IR 2024, contemplado ou não contemplado, para possíveis restituições. Portanto, confira logo abaixo como você pode lidar com essas situações para melhor controle financeiro.

Como declarar consórcio no imposto de renda contemplado?

Quando ocorre a contemplação, independentemente se ela acontece por meio de lance ou sorteio, é necessário incluir essa informação na sua declaração, ao dar baixa no consórcio e abrir um novo registro referente ao bem adquirido. Veja, a seguir, quais passos seguir para implementar esse registro:

• Confira o prazo — esse registro é necessário apenas para quem foi contemplado no ano anterior, no caso, ao preencher seu IR 2024, esse procedimento deve ser feito apenas se você foi contemplado em 2023
• Preencha a seção correspondente — use a seção "Bens e Direitos", indicando o número de cotas utilizadas para a aquisição do bem
• Informe o valor total das parcelas pagas — Acesse o diretório de “Discriminação” e apresente o valor das parcelas pagas em 2023, além de informar a contemplação e se a distribuição foi feita por meio de sorteio ou lance. Não esqueça de informar o valor do lance nos casos de contemplação por esse meio
• Baixa no consórcio — no campo “Situação em 31/12/2023” basta inserir a quantia como zero e clicar em OK
• Registro do bem adquirido — após concluir a etapa anterior, é preciso registrar o novo bem na "Ficha de Bens e Direitos" com o código do produto (carro, moto, propriedade, entre outros)

Como declarar consórcio não contemplado?

Também é preciso entender como declarar consórcio não contemplado no Imposto de Renda 2024. Para isso, é válido seguir um passo a passo para fazer o preenchimento adequado das informações:

• Preencha os dados — no portal do Imposto de Renda, utilize a ficha “Bens e Direitos” e clique em novo para iniciar o registro. Selecione o item “99 – Outros Bens e Direitos” e depois siga para a opção “05 – Consórcio não contemplado”. Nela, informe os dados da administradora do consórcio
• Apresente os detalhes — no campo “Discriminação”, detalhe as informações referentes ao consórcio, conforme o ano da sua adesão. Portanto, se você entrou no consórcio em 2023, deixe o campo "Situação em 31/12/2022" em branco e mencione a soma das parcelas pagas na seção "Situação em 31/12/2023". Contudo, se a adesão for em 2022, então é necessário informar a soma dos valores já declarados e pagos no ano -Finalize o processo — depois de apresentar todas as informações, basta clicar em OK para concluir.

7 dicas para fazer declaração de imposto de renda eficiente em 2024

Fazer a declaração de imposto de renda pode parecer assustador, mas é possível evitar erros com algumas dicas simples. Você pode conferi-las a seguir.

1. Organizar seus documentos

Certifique-se de ter todos os documentos necessários, como informe de rendimentos, recibos de despesas médicas e com educação, comprovantes de pagamento de pensão alimentícia etc. Organize tudo em pastas separadas para facilitar a busca e conferência das informações sobre como declarar consórcio no imposto de renda.

2. Preencher corretamente os dados pessoais

É importante inserir com cautela e revisar todos os dados, como CPF, endereço e conta bancária, para evitar problemas com a restituição do imposto de renda.

3. Informar todas as fontes de renda

Nessa etapa você deve organizar todos os ganhos como o salário, aluguel, pensão, rendimentos de investimentos, entre outros. Se você for dependente de outra pessoa, informe também os rendimentos dela.

4. Verificar as deduções

Avalie todas as suas despesas, por exemplo, com:

• Educação
• Saúde
• Pensão alimentícia

5. Guardar os comprovantes

É fundamental ter em mãos todos os comprovantes de despesas e rendimentos por pelo menos cinco anos, caso haja necessidade de comprovação posterior.

6. Usar um software de declaração

Se você não se sentir confiante em fazer a declaração de forma totalmente manual ou quiser economizar tempo, utilize um programa de declaração. Ele ajudará a organizar o documento e detectar os erros mais despercebidos.

7. Pedir ajuda a um profissional

Em caso de inseguranças ou para garantir um nível de precaução ainda maior, tenha à disposição alguém especializado no assunto, como um contador.

Esse foi o nosso post com as principais informações sobre como declarar consorcio no IR, as mudanças e as melhores dicas para não errar. Tome-as como nota para não cair nas garras da Receita, combinado?

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